核決權限制定原則與執行稽核風險管控機制實作班
可申請證期局規定之稽核訓練時數
-企業內部稽核人員『初任(職前)、在職(持續)、替代』專業訓練課程- ※(依行政院金融監督管理委員會檢查局金管證審字第1030039132號令辦理,課程考試合格可申報證期局規定之訓練時數)※ ※(符合中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會核可之職前、在職訓練規定之內部稽核人員訓練課程)※ 1.稽核人員常用語：「有沒有經過主管核准？」本課程帶領學員通透了解其「核准」之真正意義。 2.由講師引導演練操作將電腦稽核實際運用在查核內部控制制度之各種循環作業 3.風險管控所見異常現象，做全面性的探討。 4.以電腦稽核的實務查核案例解說內控風險和核決權限的關鍵性
適合對象：中小企業負責人 、高階主管 、中階主管 、專業人員 、技術人員 、一般職員 、職場新鮮人 、二度就業者 、轉職者 、創業
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vip.asia-learning.com/cicr/article/detail/277219000
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主辦單位：財團法人台灣經濟科技發展研究院
一、核決權限制定目的
�� 1.何謂核決權限�� 2.如何定義�� 3.法源依據
二、核決權限制定範圍
�� 1.以銷售循環為例�� 2.以生產循環為例
�� 3.以採購循環為例�� 4.以固定資產為例
�� 5.以薪工循環為例�� 6.以融資循還為例
�� 7.以投資循還為例�� 8.以資訊作業為例
�� 9.以資通安全作業為例
三、核決權限制定原則
四、制定重點與注意事項
五、整合性風險管理
�� 1.內控五大要素 �� 2.整合性風險組成要素
�� 3.企業風險管理架構�� 4.風險管裡三階段
�� 5.風險管理三道防線
六、核決權限與內控風險的關鍵性
七、電腦稽核的防弊與興利功能
八、電腦稽核風險管控所見異常現象
九、討論與Q&A
