內部控制與內部稽核之實務運作班-初任、在職、替代
企業內部稽核人員『初任(職前)、在職(持續)、替代』專業訓練課程
※課程目的： 1.瞭解內控內稽相關法規意涵 2.落實內控內稽相關規定作業 3.實務運作研討及強化專業能力 4.建立內控內稽價值觀
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壹、 內控內稽之規範
一、 內控制度之重點規範
二、 內控之限制及執行失效之導因
三、 錯誤與舞弊偵防
四、 內稽目的及作業流程
五、 內控三道(防線)模型
六、 內稽的價值創造
貳、 稽核計畫與稽核報告
一、 擬訂稽核計畫之重點規範
二、 稽核計畫研擬案例
三、 稽核工作之重點規範
四、 主管機關審閱稽核報告重點
參、 稽核技巧與稽核底稿
一、 稽核工具及方法
二、 底稿編製、撰寫報告及注意事項
肆、 內控自評與聲明書
一、 內控有效性之法規依據
二、 內控自評作業
三、 內控聲明書格式及範例
四、 內控聲明書提報流程
伍、 內稽申報實務
一、 申報事項之時程規範
二、 申報作業之時效控管
陸、 內控內稽缺失及案例分享
一、 內控常見缺失及改善
二、 案例分享及檢討
三、 內稽作業缺失態樣
柒、 Q&A 及實務解析
考試時間：當天課後 16:30-17:00（欲申報證期局規定之稽核人員進修時數者必需參加）
